Кредитный калькулятор

Расчет вклада без капитализации. Формулы и пример расчета.

Автор статьи

Что такое вклад без капитализации?

Банки привлекали и будут привлекать депозиты. Если вы идете делать вклад, то обычно банки предлагают 2 типа вкладов в зависимости от того, что происходит с начисленными на ваши деньги процентами. Первый тип депозитов — вклад без капитализации. В этом случае проценты каждый платежный интервал(ежемесячно или ежеквартально) выплачиваются на ваш депозитный счет.

Второй вариант — проценты по вкладу прибавляются к сумме вклада и в дальнейшем происходит начисление в новом периоде на сумму вкладу + проценты с предыдущего периода. В общем случае второй вариант выгоднее и доход по нему будет выше. Но есть одно НО. Обычно ставки по депозитам с капитализацией ниже чем для вкладов без капитализации. Чтобы выбрать наиболее выгодный депозит, нужно рассчитать эффективную процентную ставку по вкладу. В случае депозита без капитализации эффективная ставка = начальной ставке банка.

Формула и пример расчета вклада без капитализации

Для примера расчета возьмем депозит КРК банка «Копилка»
По данному предложению банка предусмотрена процентная ставка 9% в год

  • Сумма исходного депозита допустим 200 тыс. рублей.
  • Срок — 6 месяцев или 182 дня
  • Дата внесения денежных средств — 12 декабря 2012 года.

Вклад предусматривает ежемесячной выплаты процентов на текущий счет клиента в Банке, т.е. без капитализации %.
Попытаемся получить платеж по депозиту в январе, феврале и марте 2013 года.
Для этого рассмотрим формулу расчета платежей по депозиту без капитализации:
Формула расчета процентов по депозиту

  • Где Сумма — сумма внесенных денежных средств из договора
  • Процентная ставка — ставка по депозиту
  • Число дней в году — 365 или 366,  в зависимости високосный год или нет
  • Число дней в периоде — разность между 2мя очередным датами платежа(ну или датой первого платежа и датой взноса)

Следует учесть, что хотя и выплата производится раз в месяц, но начисление процентов банком производится каждый день. В итоге, ежемесячный доход зависит от числа дней между 2мя датами выплаты или от фактического числа дней, в течение которого деньги находились в банке.
Второй нюанс, который следует учесть, это процентная ставка в день. Поскольку в 2013 и 2012 году разное число дней, то в формуле следует учесть число дней в году.

Таким образом формула процентов за период 12 декабря 2012 года — 12 января 2013 года будет иметь вид:
Формула расчета процентов за месяц

Подставив наши данные в эту формулу можно получить сумму платежа 12 января 2013 года от КРК Банка.
Рассчитанный платеж по вкладу
Где S — это сумма платежа по депозиту, который вы получите на ваш счет. Т.е за первый месяц доход будет 1526.21 рубль.
Далее рассчитаем платеж за период 13 января 2013 — 12 февраля 2013 года.
Тут обе даты в одном году, можно использовать первую формулу. Нужно просто посчитать разность между датами

12.01.2013 — 12.02.2013 = 31

Подставим данную разность и получим сумму процентов в феврале

200 000 * 0.09 * 31/365 = 1528.77

Ну и наконец посчитаем платеж за 13 февраля — 12 марта 2013 года аналогично по формуле.
Имеем период в 28 дней между 12 февраля — 12 марта
Доход по вашим сбережениям составит

200 000 * 0.09 * 28/365 = 1380.82

Аналогично можно посчитать доход в последующие месяцы. Проверим наши расчеты с помощью калькулятора вклада онлайн.
Расчет без капитализации
По графику платежей видно, что результаты полученные вручную совпадают с результатами калькулятора. Но не все так просто. Ставка 9 процентов достаточно малая ставка. Рассмотрим расчет вкладов с большими ставками.

Максим прошел «Тест: Грамотный вкладчик» и набрал 10 баллов.

Рекомендуемые калькуляторы:
Калькулятор вкладов без капитализацииПерейти
Калькулятор Как накопить на квартиру?Перейти
Калькулятор налога на доход по депозитамПерейти

Налогообложение для вкладов без капитализации

Начиная с 2021 года вклады облагаются налогом с суммы превышения по ставке 13% процентов.
Если доход по вкладу без капитализации был получен в 2021 году и его сумма превысила 42500(на начало года ставка ЦБ 0.425, нужно умножить на 1 млн. и получим указанную сумму), то с суммы превышения будет взят налог.

Допустим, мы в 2021 году в конце получили доход 50000 рублей, который был выплачен до 31 декабря 2021 года.

Для расчета нужно посчитать налогооблагаемую сумму:

Налогооблагаемая сумма = 50000 — 42500 = 7500

Далее нужно получить сумму налога:

Налог по вкладу = 13%*7500/100 = 975 рублей.

Именно эту сумму налога попросит вас заплатить налоговая в 2022 году, если у вас был один вклад без капитализации и по нему был доход 50 тыс. рублей.

Оставить комментарий

Ваш электронный адрес не будет опубликован